作者:紀碩鳴
地域政治正處百年一遇之大變局,經濟下滑趨勢明顯,發達國家都以稅改、增加稅源來提升收入,私有財富不得已紛紛出走找尋避風港。如何應對?倫敦律师事务所Mishcon de Reya、新加坡星展銀行、中國中倫律師事務所等專家學者在倫敦舉辦小型論壇「探索新財富範式」,告試投資者如何尋找避險之道。
Mishcon de Reya主席的国际法律管理顾问王傳奇律師、英格蘭Solicitor事務律師Alisha Liu、星展銀行董事總經理李文修、中倫律師事務所合伙人季亨卡律師等,就相關國家稅務變革和跨境業務風險防範作了論述。

從美國到英國等西方發達國家,越來越嚴格的全球征稅趨勢,為躲避日益緊逼的重稅,富豪出走現象越演越烈。為避稅,2024年英國淨流失的百萬美元富豪人數預估將比去年增加一倍多到9500人,為歷來最多,打破2022年的淨流失1600人紀錄。
王傳奇律師表示,背後的主要原因是英國稅務改革的压力。比如,2017年前,英國的非居籍身份,允許個人對海外資產在一定條件下享受稅收優惠。2017年後,僅就滙入英國部分繳稅。2025年稅改後,除頭四年寛免,須全球全額繳納。

面對即將在4月6日來到的新稅制,王傳奇律師提醒受影響人士作好應對措施,檢查離岸資產及收入結構,考慮將財富轉移至低稅稅,甚至移居稅務友好國家等。
中倫律師事務所合伙人季亨卡律師介紹了近年中國的稅制改革、介紹了中國金稅系統/CRS信息交換對高浄值人士的影響,以及中國遺產稅、房產稅、個人所得稅特點,垮境資產繼承的法律適用和常見問題,提醒投資者需要規避的風險。

新加坡近年正成為資金蓄水池,大量資金以設立家族企業辦公室的形式投入新加坡。新加坡星展銀行董事總經理李文修介紹,新加坡擁有超過2000家家族辦公室,其中來自中國的家族辦公室超過一半。
新加坡是繁榮的金融中心,200家銀行、50家信托公司、900家基金管理公司、300家保險公司,集中了投資亞洲市場的區域專業人才,更具投資機會。2023年新加坡管理資產規模達到5.4萬億新元。李文修詳細介紹了新加坡的全球商業投資者計劃。

自然投資有風險,英格蘭Solicitor事務律師Alisha Liu以她的從業經驗乃處理糾紛的案例,介紹了跨境投資的常見風險:包括監管與合規風險、合同及商業糾紛、欺詐與虚假性方案和虚假陳述等。她特別介紹了在AI時代要識別和防範深度偽造欺詐,如何取得法律支持保護好企業或家辦。
英國倫敦是第二大國際金融城市,具金融投資的吸引力及創造財富的機會,新稅制下也極需避免踩坑觸及法律,這可能是每一個新投人者都需要面對的。